Виртуальный склад и СНТ
|
Переход на Виртуальный склад
|
Корректировка остатков на текущую дату
|
Корректировка остатков и источников в документах
|
|---|---|---|
|
|
 |
|
|
|
|
|
|
|
||
Механизмы учета товаров в системе ИС ЭСФ постепенно усложняются. Все больше и больше товаров попадает под учет посредством модуля Виртуальный склад.
Внедрение сопроводительных накладных на товары при импорте из стран ЕАЭС, требования к реализации товаров посредством электронных Сопроводительных накладных на товары (СНТ) по товарам из списка изъятия требует от компаний перевода 1С на учет товаров в новой версии источников происхождения 2.0.
В связи с работой на Виртуальном складе 1С вынуждена хранить большое количество информации о каждом товаре, для обеспечения отслеживаемости источников происхождения не только внутри бухгалтерской системы, но также и стыковку с данными на Виртуальном складе.
Многие компании в Казахстане уже осуществили переход на учет по источникам v2.0 в 1С, часто такой переход просто называют – переходом на Виртуальный склад.
Но, к сожалению, большой процент переходов на Виртуальный склад был осуществлен некорректно, либо по технических причинам при самом переводе, либо в результате того, что впоследствии данные в базу 1С вносились задним числом.
Еще одной проблемой для многих является то, что после перехода на ВС учет по источникам происхождения велся некорректно, в результате на конец года данные бухгалтерского учета не соответствуют данным регистра ВС в 1С, и данные в ИС ЭСФ также сильно отличаются от данных в 1С, либо сформированы пустые источники.
По каким причинам могли произойти такие расхождения:
- Не по всем товарам от поставщиков были получены СНТ, по которым обязательства по выписке возникало по Пилотному проекту, при этом документы ЭДВС по формированию остатков в системе ИС ЭСФ не создавались;
- Некорректно обрабатывались данные импорта по ГТД;
- Некорректно обрабатывались данные импорта из стран ЕАЭС, сопоставления СНТ и 328.00 формы в 1C;
- Не формировались документы ЭДВС при списании товаров, оприходовании, комплектации, разукомплектации и т.д.;
- Не на все товары из списка ВС выписывались СНТ при реализации. В реализации использовались ЭСФ с признаком NON SNT.
С какими последствиями могут столкнуться компании, по которым ведется некорректный учет по источникам происхождения:
- Уведомления по камеральному контролю Налоговых органов с требованием обосновать реализацию товаров с одинаковыми источниками. Многие помнят такие ежегодные уведомления тем, у кого были проблемы с источниками ранее, когда в результате ошибок компании реализовывали некорректно товары с одним и тем же источником, при том, что товаров с такими источниками поступило в компанию значительно меньше реализованного количества. А если таких товаров несколько тысяч? Невозможность обоснования и исправления данных по источникам может привести к признанию реализаций фиктивными с требованием к покупателям убрать из зачета НДС и расходов из вычетов по таким сделкам.
- Конфликты с покупателями, в первую очередь – крупными компаниями, которые уже перешли на учет по Виртуальному складу и не хотят получать «кривые источники», либо делать работу за поставщиков и самостоятельно отправлять остатки на Виртуальный склад.
Но даже в таких сложных ситуациях есть решения:
- Можно выровнять остатки по данным бухгалтерского учета, регистра ВС в 1С и ИС ЭСФ на текущую дату без исправления источников в документах реализации товаров за период. В этом случае становится возможным дальнейшая корректная работа с модулем Виртуальный склад с выпиской СНТ, но остаются потенциальные проблемы с источниками происхождения за период до корректировки остатков.
- Можно скорректировать все источники в документах движения товаров за весь период с учетом источников происхождения, выписать исправленные ЭСФ и уже после всех процедур корректировки начать правильно вести учет в 1С.
Вы можете сделать все эти операции самостоятельно, либо довериться нашим специалистам.
Что мы можем предложить:
- Первичный переход на учет на новую версию источников происхождения 2.0 (на учет по виртуальному складу);
- Корректировку остатков на текущую дату и приведение в соответствие данных бухгалтерского учета, регистра Виртуального склада в 1С и данных в ИС ЭСФ по источникам происхождения, основываясь на остатках БУ;
- Корректировку источников происхождения в документах реализации товаров, перемещения, списания, поступления за предыдущие периоды и выравнивание остатков бухгалтерского учета, регистра Виртуального склада в 1С и данных в ИС ЭСФ.